Зачем отчитываться в налоговой службе при сдаче квартиры в аренду? Инструкция, как заполнить декларацию 3-НДФЛ

Все люди, у которых есть собственность на территории России, обязаны выплачивать налог государству не только с продажи недвижимости, но и со сдачи в аренду. ФНС (Федеральная налоговая служба) пристально следит за исполнением этих обязанностей.
Поэтому во избежание неприятностей с этой инстанцией рекомендуется вовремя подавать налоговую декларацию, в которой отражаются доходы человека. Но как заполнить декларацию 3-НДФЛ при сдаче квартиры в аренду?
Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефону +7 (499) 938-94-16. Это быстро и бесплатно!
Скрыть содержание
- Зачем декларировать доход в этом случае?
- Сроки подачи отчета в налоговую службу
- Как отчитываться: способы подачи отчетности
- Пошаговая инструкция: как заполнить документ?
- Какие еще документы необходимо приложить?
Зачем декларировать доход в этом случае?
В случае, если арендатор не является ИП (индивидуальным предпринимателем), то арендодатель должен самостоятельно заполнить и подать в ФНС форму 3-НДФЛ. В этой налоговой декларации отражаются полученные доходы физического лица, в конкретном случае от сдачи квартиры в аренду. Важно правильно заполнить форму 3-НДФЛ, чтобы не было потом проблем с налогами.
ФНС России, исходя из полученной налоговой декларации, посчитает налоги, которые должен уплатить собственник от полученной прибыли со сдачи квартиры в аренду.
- Если человек прожил в России более 183 дней за один календарный год, то он выплачивает налог в размере 13% от суммы дохода – это резидент.
- Если же человек прожил менее 183 суток за 12 месяцев в РФ – процентная ставка вырастает до 30% от суммы дохода со сдачи квартиры в аренду – это нерезидент.
Сроки подачи отчета в налоговую службу
Для удобства арендодателей и налоговой службы установлена крайняя дата, до которой необходимо успеть подать декларацию в Федеральную налоговую службу Российской Федерации. Эта дата поставлена на середину весны, а именно на 30 апреля. Если не успеть вовремя подать 3-НДФЛ, то к человеку будут применены санкции.
В таком случае нарушителя оштрафуют на 5% от неуплаченной суммы налога, но при этом не более 30% от указанной суммы в налоговом документе и не меньше одной тысячи рублей (статья 119 налогового кодекса РФ). А до 15 июля человек обязан уплатить в бюджет государства налоги, иначе к нему опять будут применены санкции, которые описаны выше.
Как отчитываться: способы подачи отчетности
Подать документы в Федеральную налоговую службу можно двумя способами: лично принести документ или заполнить электронную версию налоговой декларации.Кстати, лучше заранее подать отчет о доходах в налоговую России. Ведь возможны задержки, документ могут потерять, а в интернете и вовсе не дойти до адреса. Поэтому чтобы избежать штрафных санкций, лучше подавать налоговую декларацию не 30 апреля, а за неделю или две до крайнего срока.
Пошаговая инструкция: как заполнить документ?
Налоговая декларация заполняется в несколько этапов, так как необходимо записать информацию на несколько листов. Всего условно можно выделить 4 этапа заполнения:
- титульный лист;
- приложение 1;
- раздел 2;
- раздел 1.
Еще заполняют приложение 5 для определения вычетов, поэтому каждому арендодателю заполнять этот лист не нужно.
Как заполнить титульный лист 3-НДФЛ:
- В самом верху написать 12-значный ИНН.
- Чуть ниже окно с названием «Стр», здесь нужно написать «001».
- В поле «Номер корректировки» при первой сдаче декларации необходимо написать «0» в первом окне и прочерк во втором, третье трогать не нужно.
- В окне «Налоговый период» необходимо поставить «34», что означает один год.
- В окне правее «Отчетный год» необходимо поставить, за какой год подается декларация, например, «2020».
- В окно «Предоставляется в налоговый орган» требуется написать код своей налоговой, который можно узнать на официальном сайте своего города.
- «Код страны» всегда будет один и тот же – «643» – это код РФ.
- «Код налогоплательщика» тоже ставится один и тот же для физических лиц – «760».
- Заполнить личные данные налогоплательщика: Ф.И.О, дата и место рождения.
- Ниже в окне «Код документа» поставить «21», если паспорт, «03» – свидетельство о рождении или «07», если предоставляете военный билет.
- Еще ниже заполнить код документа, серию, кем и когда выдан.
- В окне «Код налогоплательщика» поставить «1», если резидент, и «2», если нерезидент.
- В строке «Номер телефона» указать действующий мобильный номер для связи.
- «Декларация составлена на листках…» заполняется в последнюю очередь.
- Заполнить последнее окно «Достоверность и полноту сведений…», то что справа от него, трогать не нужно.
Как заполнить приложение 1 декларации 3-НДФЛ:
- Опять вверху заполнить ИНН налогоплательщика и поставить номер страницы «004».
- Ниже полностью написать фамилию и инициалы.
- Указать налоговую ставку: «13» для резидентов и «30» для нерезидентов.
- В поле «Код вида дохода» поставить «05» – сдача в аренду жилья.
- В окне «ИНН источника» указать ИНН арендатора, если есть по договору.
- Остальные поля на этой линии физическим лицам трогать не нужно.
- Ниже в строчках «Наименование источника» написать «Сдача квартиры в аренду по адресу *указать адрес*».
- Чуть ниже и левее указать сумму дохода за отчетный год в рублях и копейках.
- Остальные поля оставить пустыми.
Как заполнить раздел 2 в документе 3-НДФЛ:
- Вновь вверху указать личный ИНН, номер страницы «003» и фамилию с инициалами.
- Чуть ниже в поле «001» указать процентную ставку: «13» или «30» процентов.
- В окне «002» поставить цифру «3» – сдача собственности в аренду.
- В поле «010» сложить все доходы из приложения 1, если было несколько или просто указать единственный доход от сдачи квартиры в аренду.
- В окне «030» указать те же цифры, что и в окне «010».
- В окне «040» сложить пункты 4, 5.1, 1.7, 3.6.1 и получившееся число вписать.
- В поле «060» вписать число от разности чисел в окнах «030» – «040», если получилось меньше ноля, то написать «0».
- В окне «070» вписать число, которое получится после умножения цифры из окна «060» на процентную ставку: 13% или 30%.
- В строке «080» вписать просто «0».
- В поле «150» внести число, которое стоит в окне «070».
- Остальные поля оставить пустыми.
Как заполнить раздел 1 в налоговой декларации 3-НДФЛ:
- Как и в других листах написать ИНН арендодателя, номер страницы «002», а также фамилию и инициалы.
- В поле «010» поставить цифру «1».
- В строку «020» переписать число «182 1 01 02030 01 1000 110», только без пробелов.
- Окно «030» – это код района, в котором проходила операция, обычно 8 или 11 знаков.
- В поле «040» переписать число из окна «150» раздела 2 документа 3-НДФЛ.
- Остальные клетки оставить пустыми.
Как правильно заполнить декларацию 3-НДФЛ для сдачи квартиры в аренду, вы узнаете из видео:
Скачать образец бланка декларации 3-НДФЛ
Какие еще документы необходимо приложить?
Декларация 3-НДФЛ готова, но нужно еще подтвердить цифры, указанные в отчете. Для этого необходимо приложить документы, причем большинство не оригиналы, а копии. В обязательном порядке необходимо предоставить:
- 2-НДФЛ (оригинал);
- договор аренды (копия);
- документы, подтверждающие получение дохода в отчетном году;
- бумаги, подтверждающие вычеты из налога (если есть).
Многих смущает третий пункт в списке. Ведь люди, которые впервые сдают в аренду квартиру, не знают, что можно предоставить в качестве документа о получении дохода.
В большинстве случаев арендодатели прикрепляют к декларации 3-НДФЛ расписку в получении денег от арендующего человека, конечно же, копию.Теперь знаете, как заполнить декларацию 3-НДФЛ при сдаче квартиры в аренду. Достаточно поработать с этим документом один раз и все будет понятно. Важно не торопиться при заполнении и несколько раз перепроверить, потому что если бумага будет заполнена неверно, то налоговая вызовет и потребует правильно заполнить декларацию. А это не только трата личного времени, но и нервов. Не забудьте приложить к 3-НДФЛ документы, подтверждающие цифры.
Не нашли ответа на свой вопрос? Узнайте, как решить именно Вашу проблему - позвоните прямо сейчас
+7 (499) 938-94-16 (Москва)
+7 (812) 467-39-65 (Санкт-Петербург)
Это быстро и бесплатно!