Зачем отчитываться в налоговой службе при сдаче квартиры в аренду? Инструкция, как заполнить декларацию 3-НДФЛ

Все люди, у которых есть собственность на территории России, обязаны выплачивать налог государству не только с продажи недвижимости, но и со сдачи в аренду. ФНС (Федеральная налоговая служба) пристально следит за исполнением этих обязанностей.

Поэтому во избежание неприятностей с этой инстанцией рекомендуется вовремя подавать налоговую декларацию, в которой отражаются доходы человека. Но как заполнить декларацию 3-НДФЛ при сдаче квартиры в аренду?

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.
 
Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефону +7 (499) 938-94-16. Это быстро и бесплатно!

Скрыть содержание

Зачем декларировать доход в этом случае?

В случае, если арендатор не является ИП (индивидуальным предпринимателем), то арендодатель должен самостоятельно заполнить и подать в ФНС форму 3-НДФЛ. В этой налоговой декларации отражаются полученные доходы физического лица, в конкретном случае от сдачи квартиры в аренду. Важно правильно заполнить форму 3-НДФЛ, чтобы не было потом проблем с налогами.

ФНС России, исходя из полученной налоговой декларации, посчитает налоги, которые должен уплатить собственник от полученной прибыли со сдачи квартиры в аренду.

  1. Если человек прожил в России более 183 дней за один календарный год, то он выплачивает налог в размере 13% от суммы дохода – это резидент.
  2. Если же человек прожил менее 183 суток за 12 месяцев в РФ – процентная ставка вырастает до 30% от суммы дохода со сдачи квартиры в аренду – это нерезидент.

Сроки подачи отчета в налоговую службу

Для удобства арендодателей и налоговой службы установлена крайняя дата, до которой необходимо успеть подать декларацию в Федеральную налоговую службу Российской Федерации. Эта дата поставлена на середину весны, а именно на 30 апреля. Если не успеть вовремя подать 3-НДФЛ, то к человеку будут применены санкции.

В таком случае нарушителя оштрафуют на 5% от неуплаченной суммы налога, но при этом не более 30% от указанной суммы в налоговом документе и не меньше одной тысячи рублей (статья 119 налогового кодекса РФ). А до 15 июля человек обязан уплатить в бюджет государства налоги, иначе к нему опять будут применены санкции, которые описаны выше.

Как отчитываться: способы подачи отчетности

Подать документы в Федеральную налоговую службу можно двумя способами: лично принести документ или заполнить электронную версию налоговой декларации.

Кстати, лучше заранее подать отчет о доходах в налоговую России. Ведь возможны задержки, документ могут потерять, а в интернете и вовсе не дойти до адреса. Поэтому чтобы избежать штрафных санкций, лучше подавать налоговую декларацию не 30 апреля, а за неделю или две до крайнего срока.

Пошаговая инструкция: как заполнить документ?

Налоговая декларация заполняется в несколько этапов, так как необходимо записать информацию на несколько листов. Всего условно можно выделить 4 этапа заполнения:

  • титульный лист;
  • приложение 1;
  • раздел 2;
  • раздел 1.

Еще заполняют приложение 5 для определения вычетов, поэтому каждому арендодателю заполнять этот лист не нужно.

Как заполнить титульный лист 3-НДФЛ:

  1. В самом верху написать 12-значный ИНН.
  2. Чуть ниже окно с названием «Стр», здесь нужно написать «001».
  3. В поле «Номер корректировки» при первой сдаче декларации необходимо написать «0» в первом окне и прочерк во втором, третье трогать не нужно.
  4. В окне «Налоговый период» необходимо поставить «34», что означает один год.
  5. В окне правее «Отчетный год» необходимо поставить, за какой год подается декларация, например, «2020».
  6. В окно «Предоставляется в налоговый орган» требуется написать код своей налоговой, который можно узнать на официальном сайте своего города.
  7. «Код страны» всегда будет один и тот же – «643» – это код РФ.
  8. «Код налогоплательщика» тоже ставится один и тот же для физических лиц – «760».
  9. Заполнить личные данные налогоплательщика: Ф.И.О, дата и место рождения.
  10. Ниже в окне «Код документа» поставить «21», если паспорт, «03» – свидетельство о рождении или «07», если предоставляете военный билет.
  11. Еще ниже заполнить код документа, серию, кем и когда выдан.
  12. В окне «Код налогоплательщика» поставить «1», если резидент, и «2», если нерезидент.
  13. В строке «Номер телефона» указать действующий мобильный номер для связи.
  14. «Декларация составлена на листках…» заполняется в последнюю очередь.
  15. Заполнить последнее окно «Достоверность и полноту сведений…», то что справа от него, трогать не нужно.

Как заполнить приложение 1 декларации 3-НДФЛ:

  1. Опять вверху заполнить ИНН налогоплательщика и поставить номер страницы «004».
  2. Ниже полностью написать фамилию и инициалы.
  3. Указать налоговую ставку: «13» для резидентов и «30» для нерезидентов.
  4. В поле «Код вида дохода» поставить «05» – сдача в аренду жилья.
  5. В окне «ИНН источника» указать ИНН арендатора, если есть по договору.
  6. Остальные поля на этой линии физическим лицам трогать не нужно.
  7. Ниже в строчках «Наименование источника» написать «Сдача квартиры в аренду по адресу *указать адрес*».
  8. Чуть ниже и левее указать сумму дохода за отчетный год в рублях и копейках.
  9. Остальные поля оставить пустыми.

Как заполнить раздел 2 в документе 3-НДФЛ:

  1. Вновь вверху указать личный ИНН, номер страницы «003» и фамилию с инициалами.
  2. Чуть ниже в поле «001» указать процентную ставку: «13» или «30» процентов.
  3. В окне «002» поставить цифру «3» – сдача собственности в аренду.
  4. В поле «010» сложить все доходы из приложения 1, если было несколько или просто указать единственный доход от сдачи квартиры в аренду.
  5. В окне «030» указать те же цифры, что и в окне «010».
  6. В окне «040» сложить пункты 4, 5.1, 1.7, 3.6.1 и получившееся число вписать.
  7. В поле «060» вписать число от разности чисел в окнах «030» – «040», если получилось меньше ноля, то написать «0».
  8. В окне «070» вписать число, которое получится после умножения цифры из окна «060» на процентную ставку: 13% или 30%.
  9. В строке «080» вписать просто «0».
  10. В поле «150» внести число, которое стоит в окне «070».
  11. Остальные поля оставить пустыми.

Как заполнить раздел 1 в налоговой декларации 3-НДФЛ:

  1. Как и в других листах написать ИНН арендодателя, номер страницы «002», а также фамилию и инициалы.
  2. В поле «010» поставить цифру «1».
  3. В строку «020» переписать число «182 1 01 02030 01 1000 110», только без пробелов.
  4. Окно «030» – это код района, в котором проходила операция, обычно 8 или 11 знаков.
  5. В поле «040» переписать число из окна «150» раздела 2 документа 3-НДФЛ.
  6. Остальные клетки оставить пустыми.

Как правильно заполнить декларацию 3-НДФЛ для сдачи квартиры в аренду, вы узнаете из видео:

Скачать образец бланка декларации 3-НДФЛ

Какие еще документы необходимо приложить?

Декларация 3-НДФЛ готова, но нужно еще подтвердить цифры, указанные в отчете. Для этого необходимо приложить документы, причем большинство не оригиналы, а копии. В обязательном порядке необходимо предоставить:

  • 2-НДФЛ (оригинал);
  • договор аренды (копия);
  • документы, подтверждающие получение дохода в отчетном году;
  • бумаги, подтверждающие вычеты из налога (если есть).

Многих смущает третий пункт в списке. Ведь люди, которые впервые сдают в аренду квартиру, не знают, что можно предоставить в качестве документа о получении дохода.

В большинстве случаев арендодатели прикрепляют к декларации 3-НДФЛ расписку в получении денег от арендующего человека, конечно же, копию.

Теперь знаете, как заполнить декларацию 3-НДФЛ при сдаче квартиры в аренду. Достаточно поработать с этим документом один раз и все будет понятно. Важно не торопиться при заполнении и несколько раз перепроверить, потому что если бумага будет заполнена неверно, то налоговая вызовет и потребует правильно заполнить декларацию. А это не только трата личного времени, но и нервов. Не забудьте приложить к 3-НДФЛ документы, подтверждающие цифры.

Не нашли ответа на свой вопрос? Узнайте, как решить именно Вашу проблему - позвоните прямо сейчас
 
+7 (499) 938-94-16 (Москва)
+7 (812) 467-39-65 (Санкт-Петербург)

Это быстро и бесплатно!
Комментарии 0
Спасибо! Ваш комментарий появится после проверки.
Добавить комментарий

Получите бесплатную консультацию прямо сейчас:
+7 (499) 938-94-16 (Москва) +7 (812) 467-39-65 (Санкт-Петербург)
© Copyright 2020 ZHIVEM.PRO. Все права защищены.