Рука государства: ставки налога на приватизированную квартиру для работающих граждан и пенсионеров

Фото №1

После проведения процедуры приватизации квартира, в которой проживает гражданин, становится его частной собственностью.

Как и с любого объекта недвижимости, собственник должен платить за неё налог государству.

...

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.
 
Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефону +7 (499) 350-80-64. Это быстро и бесплатно!

Оглавление:

Читайте на нашем сайте о том, как узнать, приватизирована ли квартира, с чего начать приватизацию, на кого лучше приватизировать жилье, а также о сроках бесплатной процедуры и причинах отказа в ней.

Закон

Фото №2Есть ли налог на приватизированную квартиру? Согласно закону все строения на территории РФ облагаются соответствующим налогом.

Владельцы объектов обязаны выплачивать в государственную казну определённый процент от стоимости недвижимого имущества.

Статья 401 Налогового Кодекса РФ гласит, что налогом облагаются следующие объекты:

  • частные дома;
  • квартиры или доли в них;
  • садовые, дачные домики;
  • гаражи.
Налоговый кодекс РФ Статья 401. Объект налогообложения

  1. Объектом налогообложения признается расположенное в пределах муниципального образования (города федерального значения Москвы, Санкт-Петербурга или Севастополя) следующее имущество:
  2. — жилой дом;
    — жилое помещение (квартира, комната);
    — гараж, машино-место;
    — единый недвижимый комплекс;
    — объект незавершенного строительства;
    — иные здание, строение, сооружение, помещение.

  3. В целях настоящей главы жилые строения, расположенные на земельных участках, предоставленных для ведения личного подсобного, дачного хозяйства, огородничества, садоводства, индивидуального жилищного строительства, относятся к жилым домам.
  4. Не признается объектом налогообложения имущество, входящее в состав общего имущества многоквартирного дома.

Не облагаются налогом места общего пользования в многоквартирном доме, являющиеся общей собственностью всех жильцов. За приватизированную квартиру, находящуюся в многоквартирном доме, платит её владелец.

О том, как приватизировать квартиру, если утерян ордер, можно ли приватизировать служебное жилье, кооперативное, квартиру военнослужащего, а также жилище с долгами, вы можете узнать из наших статей.

Порядок расчёта

Фото №3Какой налог на приватизированную квартиру? Сумма, уплачиваемая государству, зависит от того, в каком регионе вы проживаете.

Связано это с тем, что налог на приватизированную квартиру является местным сбором, и рассчитывается по региональной ставке.

Для расчёта берётся стоимость квартиры и умножается на ставку налогообложения. Предельный размер ставки устанавливается регионами и зависит от ценовой категории жилья (со ст. 406 НК РФ).

База для расчёта до 2016 года рассчитывалась исходя из инвентаризационной стоимости жилых помещений. В настоящее время принят закон, по которому расчёт стоимости жилья будет производиться с ориентацией на кадастровую стоимость.

Кадастровая цена объектов в разы выше, поскольку в ней не учитывается состояние жилья, его износ.

Кроме того, расчётом налоговой базы с 2015 года занимается не БТИ, как это происходило ранее, а Росреестр, в котором содержатся все сведения о недвижимом имуществе, находящемся в собственности физических и юридических лиц.

На настоящее время уже 20 регионов РФ перешли на систему определения базы для налогообложения, исходя из кадастровой стоимости объектов.

К 2020 году данная система расчётов будет применяться на всей территории страны. До этого времени применяется региональный понижающий коэффициент для расчёта стоимости налога на недвижимость.

О том, что обязан ремонтировать собственник приватизированной квартиры за свой счет, вы можете узнать из нашей статьи.

Пример

Для расчёта стоимости вам необходимо выяснить кадастровую цену вашей квартиры. Если вы владеете долей, то общая стоимость делится на количество долей и каждая часть подлежит отдельной оплате.

В зависимости от ценовой категории жилья применяется процентная ставка на её налогообложение. Законом установлены следующие ставки в зависимости от цены:

    Фото №4

  1. До 300 т.руб. — 0,1%.
  2. От 300 т.р. до 500 т.руб. – 0,1 … 0,3 %
  3. От 500 т.руб. – 0,3…2 %

Кадастровая стоимость недвижимости Росреестром пересматривается ежегодно, сведения подаются в ФНС, откуда собственники и получают квитанции на оплату налога на приватизированное жилье.

Об особенностях процедуры расприватизации и повторной приватизации, а также о сроках исковой давности для признания приватизации недействительной, вы можете узнать на нашем сайте.

Где узнать ставку?

Ставку для расчёта можно узнать, ознакомившись с нормативными актами соответствующего региона, которые публикуются на официальных сайтах и в периодике.

Кадастровую стоимость вашей жилплощади можно выяснить на сайте Росреестра. Для этого вам понадобится конкретный адрес объекта и его кадастровый номер.

Если нет возможности зайти на сайт, можно обратиться непосредственно в территориальный отдел Росреестра на приём к регистратору. Для этого понадобится предъявить паспорт и Свидетельство о собственности.

Узнайте на нашем сайте о правах и обязанностях собственника и прописанных в приватизированной квартире, и о том, как разделить лицевой счет в ней.

Категории льготников

Есть ли налог на приватизированную квартиру для пенсионеров? Существуют категории граждан, для которых предусмотрены различные льготы по оплате налога на недвижимость. Федеральными льготниками являются:

  • пенсионеры;
  • герои СССР и РСФСР;
  • инвалиды Iи II групп;
  • инвалиды с детства;
  • участники ВОВ и военных действий в Афганистане;
  • кавалеры Орденов Славы трёх степеней;
  • военнослужащие;
  • члены семей и родители военнослужащих. Погибших при выполнении служебных обязанностей;
  • ликвидаторы аварий на ЧАЭС.

Фото №5Согласно статье 4 п.2 Закона 2003-1 все эти категории граждан не должны оплачивать налог на приватизированную квартиру.

Льгота предоставляется только на одно жилое помещение.

Если в собственности гражданина находится ещё одно помещение, налог на него оплачивается в полном размере.

Чтобы получить данную льготу необходимо обратиться в отделение ФНС, написать заявление на льготу, представив документ, подтверждающий статус и Свидетельство о собственности.

Если квартира приватизирована в долевую собственность, от оплаты налога освобождается только доля, принадлежащая льготнику. Части, находящиеся в собственности других граждан, облагаются налогом на общих основаниях.

Региональные льготы

В связи с тем, что налог на имущество является местным, в каждом регионе могут быть введены дополнительные льготы по налогу на имущество.

К примеру, в некоторых регионах частично или полностью освобождены от выплат многодетные семьи. Для уточнения списка льготников конкретного региона необходимо изучить его законодательные акты.

Как платить?

Сведения о владельцах недвижимости подаются государственными органами при оформлении договора приватизации. В настоящее время организации передают документы без участия граждан, что внесло значительный порядок в оплату налога на приватизируемую квартиру.

За месяц до необходимого срока оплаты налога каждому владельцу недвижимости по почте приходит уведомление о необходимости оплаты налога и квитанция, по которой можно внести платёж.

Уведомление содержит следующие сведения:

  • вид налога;
  • наименование и адрес объекта недвижимости;
  • сумма к оплате;
  • сроки оплаты.

Фото №6Если вы не получили документы по почте, можно выяснить сведения на сайте ФНС.

Для этого нужно зайти в «Личный кабинет» налогоплательщика, который будет доступен после регистрации на сайте.

В настоящее время уведомление можно получить и в электронном виде и оплатить налог в системе интернет-банкинга.

Кроме того, выяснить сведения для оплаты можно при обращении в территориальное отделение ФНС. Вам необходимо сообщить о том, что квитанция по почте не получена.

Возможно, в налоговой службе по каким-то причинам нет сведений о том, что вы являетесь владельцем квартиры. Если пропустить срок постановки в известие ФНС о приобретении имущества, можно заработать штраф от этой организации.

Если через год после оформления квартиры в собственность вы не получили налоговое уведомление, обращайтесь в ФНС и предоставьте им сведения о приобретённой недвижимости. Налог оплачивается до 1 октября следующего за отчётным года.

Таким образом, поскольку квартира после приватизации становится личным имуществом гражданина, он обязан платить за него налог. Оплачивайте вовремя поступающие на ваше имя квитанции, чтобы избежать штрафов и начисления пени.

Не нашли ответа на свой вопрос? Узнайте, как решить именно Вашу проблему - позвоните прямо сейчас:
 
+7 (499) 350-80-64 (Москва)
+7 (812) 309-27-03 (Санкт-Петербург)

Это быстро и бесплатно!

Видите неточности, неполную или неверную информацию? Знаете, как сделать статью лучше?

Хотите предложить для публикации фотографии по теме?

Пожалуйста, помогите нам сделать сайт лучше! Оставьте сообщение и свои контакты в комментариях - мы свяжемся с Вами и вместе сделаем публикацию лучше!

Комментариев: 33
  1. Василиса Козлова

    У меня не приватизированная квартира в многоквартирном доме. Облагается это жильё налогом?

    • Таня

      доброе утро Василиса.нет.не приватизированное жилье налогами не облагается.

    • Мария

      Добрый вечер, Василиса. Не приватизированные квартиры не облагаются земельным налогом.

  2. Ангелина Шульц

    Берут ли налог с приватизированной квартиры с несовершеннолетних детей одной 12лет другой 17лет обе учатся?

    • Виктор Иванович

      Здравствуйте Ангелина, согласно статье 401 Налогового кодекса РФ квартира является объектом налогообложения. Статьей 400 указанного кодекса налогоплательщиком признаются лица, обладающие правом собственности на это имущество. Факт несовершеннолетия не освобождает собственника от уплаты налога.

    • Мария

      Добрый вечер. Да. налоги с детей как с членов приватизированной квартиры взимают.

  3. Осип Смирнов

    Здравствуйте! Подскажите, пожалуйста, одинаковая ли величина налога для каждого из собственников доли в квартире?

    • Татьяна

      Добрый вечер Осип, при условии что у собственников равные доли права собственности на квартиру их налогооблагаемая база должна быть идентична. Исключение составляют льготные категории налогоплательщиков, указанные в статье 407 Налогового кодекса РФ.

    • Илья

      Добрый вечер. Исключение составляют пенсионеры и инвалиды групп, а для остальных оплата налога одинаковая.

  4. Евгений Соколов

    Я военный пенсионер. В квартире живу я, дочь, две внучки. Квартира приватизирована в равных долях. Какие льготы по оплате налога на квартиру? С уважением, Виктор.

    • Карина

      Здравствуйте Евгений, как следует из написанного вами, вы являетесь собственником 1/4 доли квартиры. В соответствии со статьей 407 Налогового кодекса РФ (пп. 7 п. 1) граждане, уволенные с военной службы по достижении предельного возраста пребывания на военной службе, состоянию здоровья или в связи с организационно-штатными мероприятиями, имеющие общую продолжительность военной службы 20 лет и более имеют право на налоговую льготу в отношении объекта налогообложения квартиры.

      • Александр Георгиевич

        Вы можете льгот добиться только на свою половину. А дочка с внучками тоже могут претендовать, смотря какой доход в среднем на человека. Но у них своя история, у Вас своя, если не ошибаюсь. По субсидиям и льготам статья статье 160 ЖК РФ. Там прописано, что если Вы участник войны или ликвидатор аварии в Чернобыле, то платите 50% по коммунальным услугам, если просто пенсионер, то имеете право на консультацию. А если у дочки семья неполная (разведена или вдова), то тоже может быть компенсация.

  5. Герасим Крылов

    Здравствуйте! Вопрос: У нас с моей мамой 50%50. Она на данный момент ветеран труда. И по какой то причине ей перестали приходить письма о налоге за кв. Как ей объяснили она освобождена от этих выплат. Но мне же нужно платить за свои 50%. Как это сделать? не шагая в налоговую инспекцию? Р/С может ??? Но как его узнать? Я Три дня в интернете пытаюсь это найти на не получается?

    • Александр

      Здравствуйте Герасим! Вам — то продолжают приходить письма из налоговой? Ну так платите то, что вам положено по закону о налогах. Ну или действительно, что бы быть в курсе всех ваших налогов , тогда зарегистрируйтесь на сайте «налог ру» и будете постоянно в курсе того, когда и сколько вам платить. Так же можете и маму свою там зарегистрировать, тоже лишним не будет.

    • Владимир В.

      Здравствуйте Герасим, вы можете выяснить это на официальном сайте Федеральной налоговой службы, там нужно ввести личные данные и зарегистрировать личный кабинет в котором будет перечислено все ваше имущество подлежащее налогообложению. Но лучшим вариантом будет личное обращение в ФМС, сообщите им что не получили квитанцию.

  6. Богдан Белов

    Здравствуйте, я являюсь собственником части приватизированной квартиры. Вопрос об оплате налога на собственность. Квитанции с налоговой не приходили, а якобы до 1 декабря нужно всем, в обязательном порядке, оплатить налог. Но ведь это их обязанность уведомлять, а я, ни сном ни духом, не знаю. Ни разу не видел квитанции.

    • Марина

      До 1 ноября, вообще то. Если квитанции не приходят, попробуйте уточнить в налоговой на всякий случай. Может, они шлют, а наша доблестная почта России все теряет по дороге. По хорошему то, их налог- их проблемы. А с другой стороны, как пришлют потом большую сумму за все годы. Так что поинтересуйтесь в налоговой, почему не приходят квитанции на налог.

    • Степан

      Здравствуйте Богдан, налоговый орган должен направить вам квитанцию заказным письмом, то есть если вы не расписывались в его получении, то можете не опасаться штрафов, пени и судебных исков. Более того, при отсутствии оплаты, налоговый орган направляет повторное уведомление о необходимости уплаты налога в течение трех месяцев (ст. 70 налогового кодекса РФ).

  7. Анфиса Воронина

    По наследству после смерти мамы досталась доля в приватизированной квартире, доля оформлена . В квартире я не прописана. Больше недвижимости нет . Я пенсионер. Должна ли я платить налог?

    • Александр

      Здравствуйте Анфиса! Под уплатой налога сейчас подразумевается только оплата госпошлина и нотариальные услуги. Подоходный налог отменен в 2005 году Правда есть один нюанс, важно, как получена, как наследство, или по завещанию. А госпошлина равна пятистам рублей.

    • Степан

      Здравствуйте Анфис, статьей 401 Налогового кодекса РФ квартира признается объектом налогообложения, категория граждан имеющих льготы на уплату налога на имущество физических лиц перечислена в статье 407 того же кодекса, пенсионеров среди освобожденных от уплаты нет.

  8. Валерия Орлова

    Добрый вечер! Моей маме пенсионеру с 2005г пришло с налоговой уведомление, она должна заплатить налог за её единственное жильё (2х комнатную квартиру). Купила она квартиру 5 лет назад, налог пришёл первый раз. Это законно?

    • Александр

      Здравствуйте Валерия! Согласно статьи 400 НК РФ, налогом облагаются все граждане, собственники имущества и вашей маме пришел налог по новому закону. Но есть статья 407 НК РФ , в которой перечислены лица, которым положено налоговое послабление и числе этих лиц конечно пенсионеры. Правда там есть перечень, в который не входит некоторые объекты в, но у вашей мамы, судя по тому что вы написали, такого нет. Так что, уточните в налоговой инспекции, что положено вашей маме.

    • Петр Сухов

      Здравствуйте Валерия, обязанность собственников недвижимости — физических лиц платить налог на имущество определена ст. 401 Налогового кодекса РФ. Льготы и освобождение от уплаты налога статьей 407 НК РФ не предусмотрены. Поэтому все законно.

  9. Дарья Соловьёва

    Подскажите пожалуста налог на приватизированную квартиру я тоже должна было оплатить до 1 декабря. Просто платежки никакой не было с налоговой?

    • Екатерина

      Дарья, да, все верно. Налог тоже необходимо оплатить до 1 декабря. Если у вас есть аккаунт на государственных услугах, то по почте извещение вы не получите. Посмотрите почту там. Если и там ничего нет, то необходимо сходить в налоговую службу и вам там тут же выдадут вашу квитанцию.

    • Евгений

      Здравствуйте Дарья, в соответствии с Налоговым кодексом РФ все собственники имущества, владельцы недвижимости — физические лица должны уплачивать налог на имущество. Если вам не приходит квитанция на оплату, то вы можете заказать ее на едином портале государственных услуг или получить лично в местном отделе налоговой службы.

  10. Юрий Смирнов

    Квартира, 2 собственника, сколько налоговых уведомлений должно прийти?

    • Анна

      Юрий, здравствуйте. Каждый собственник должен получить по квитанции, т.е. если собственника 2, то будет две квитанции на оплату налога на вашу квартиру.

    • Алексей

      Здравствуйте Юрий, если квартира имеет двух собственников, то каждый должен платить налог на имущество физических лиц. Соответственно и налоговое уведомление приходит каждому отдельно.
      Сумма налога рассчитывается пропорционально доле владения квартирой.

  11. Артём Михайлов

    У меня приватезированная квартира. У нас 3 собственника у меня 1/2, у сестры 1/4 и у мамы нашей 1/4 общая площадь 68 кв. Я плочу за квартиру 2000р. А сестра 356р за год.мама пенсионерка. Почему такая большая разница. Мне 48 лет, Сестре 30 лет ?

    • Марина

      Поинтересуйтесь у сестры про льготы. Может, вам они тоже полагаются, а вы не знаете?

    • Дмитрий

      Здравствуйте Артем, налог на имущество физических лиц, в вашем случае долевая собственность должна рассчитываться пропорционально доли владения. Возможна ваша сестра обладает какими-то льготами о которых вы не знаете, в том числе они могут быть региональные.

Спасибо! Ваш комментарий появится после проверки.
Добавить комментарий

Подписка (E-mail)
Получите бесплатную консультацию прямо сейчас:
+7 (499) 350-80-64Москва +7 (812) 309-27-03Санкт-Петербург
© Copyright 2018 ZHIVEM.PRO. Все права защищены.